2021年度风险管理专项审计调查中介选聘
1.1本比选项目为四川省港航投资集团有限责任公司2021年度风险管理专项审计调查中介选聘，比选人为四川省港航投资集团有限责任公司，项目资金已落实，并已具备比选条件，现对该项目进行公开比选。
1.2 本项目的比选人：四川省港航投资集团有限责任公司。
2.1 被审计单位概况
2.1.1 Ⅰ标段被审计单位概况：
（1）四川省港航投资集团有限责任公司（以下简称“港投集团”）是四川省政府批准成立的国有大型资本投资公司，注册资本金123.7亿元。控股泸州港、宜宾港、乐山港、南充港、广安港等规模以上港口5个。控股嘉陵江、岷江、渠江流域航电枢纽项目13个，总装机246万千瓦，渠化航道809公里。港投集团专注于航道、水港、陆港基础设施建设以及综合物流贸易、电力能源、资源综合开发、物流供应链金融、物流科技等相关领域的投资运营管理。拥有国家临时开放口岸、港口保税物流中心（B型）、全国进境粮食指定口岸等丰富的对外开放资源，与“一带一路”沿线230余个政府、机构、企业建立联系，开通了直达重庆、武汉、南京、上海、钦州、黄埔、韩国、台湾等地的铁海、江海联运航线近30条，搭建了四川―欧洲、四川―东盟全程物贸服务体系。2020年末资产总额223.99亿元，2020年营业总收入为0万元（单体数，未经审计，最终数据以年报审计数据为准）。
（2）四川港投新通道物流产业投资集团有限公司（以下简称“新通道物流公司”）成立于2020年5月29日，注册资本48000万元人民币，是港投集团直属一类企业，注册地址与实际经营地址均为成都高新区天泰路120号13楼1305号，截至2021年2月末管理所属企业10家，主要经营业务为港口物流、国际国内贸易、仓储服务等，2020年末资产总额6625.92万元，2020年营业总收入为0万元（单体数，未经审计，最终数据以年报审计数据为准）。
（3）四川广安承平港务有限公司（以下简称“承平港务公司”）成立于2010年11月12日，注册资本为4000万元人民币，是新通道物流公司所属企业，注册地址为四川省广安经济技术开发区奎阁园区临港大道D段1号，经营范围：码头及其他港口设施服务；货物装卸、仓储服务；船舶港口服务；港口设施、设备和港口机械的租赁、维修服务；（凭港口经营许可证有效期经营）。港务航运工程开发建设；土地整理开发；餐饮服务、会务服务、道路运输、水路运输；货物及技术的进出口业务（国家限定公司经营或禁止经营的进出口商品和技术除外）销售：五金交电、建筑材料（不含危化品）、日用百货、煤炭、预包装食品、农产品、不再分装的包装种子、家用电器、数码产品、经济林木种植、乳制品（含婴幼儿配方乳粉）；汽车维修；货运代理。2020年末的资产总额为83338.32万元，2020年营业总收入为14350.91万元（单体数，未经审计，最终数据以年报审计数据为准）。
（4）四川南充都京港务有限公司（以下简称“都京港务公司”）成立于2011年11月3日，注册资本为2000万元人民币，是新通道物流公司所属企业，注册地址为四川省南充市高坪区都京办事处红旗坝村二社。经营范围为港务航运工程开发建设；物业管理、土地整理；机械设备租赁及维修；道路、水上、航空货物运输服务（普通货物、集装箱）、物流辅助服务（港口码头、装卸搬运、仓储、货物运输代理）；汽车进出口贸易、货物及技术的进出口业务（国家限定或禁止经营的除外）；批发、零售：农、林、牧产品、食品、医药及医疗器材、饮料、矿产品、建材、化工（不含危险品）、纺织、家用电器、机械设备、五金及电子产品；贸易经理与代理；汽车销售；住宿业；会议及展览、技术咨询服务。2020年末的资产总额为123251.69万元，2020年营业总收入为41641.30万元（不含上河湾项目部）（未经审计，最终数据以年报审计数据为准）。
（5）四川港航物流有限公司（以下简称“港航物流公司”）成立于2017年11月17日，注册资本为1300万元人民币，是新通道物流公司所属企业，公司注册地址为四川省成都市天府新区正兴街道顺圣路172号，经营范围为：货运代理；装卸服务；仓储服务（不含危险品）；供应链管理；企业管理咨询；机械设备租赁；招标代理；销售：金属材料、建筑材料、装饰材料、矿产品、化工产品（不含危险品）、燃料油、机械设备、五金交电、电子产品、木制品、纺织品、蔬菜、水果、农副产品；贸易代理；货物及技术进出口。2020年末的资产总额为25713.04万元，2020年营业总收入为9069.84万元（未经审计，最终数据以年报审计数据为准）。
（6）四川港投雍景置地有限责任公司（以下简称“雍景置地公司”）成立于2020年7月20日，注册资本49000万元人民币，注册地址为成都高新区天泰路120号14层13号，是港投集团直属一类企业，实际经营地址为四川省成都市武侯区龙腾路36号中海大厦806号，截至2021年2月末管理所属企业7家，主要经营业务为产业园区开发经营、房地产开发经营、住宿服务，2020年末资产总额7198.04万元，2020年营业总收入为0万元（未经审计，最终数据以年报审计数据为准）。
（7）四川雍景清源旅游开发有限公司（以下简称“清源公司”）于2015年10月29日成立，是雍景置地公司所属企业，公司注册地址四川省南充市高坪区凤凰山家园4号楼1-5号（都京社区居民委员会内）。注册资本2000万元人民币。经营范围：旅游项目开发；房地产开发、销售、租赁；土地整理；物业管理；园林绿化工程；销售:五金交电、建材；机械设备租赁。2020年末的资产总额为164020.68万元，2020年营业总收入为98.43万元（未经审计，最终数据以年报审计数据为准）。
（8）四川广安承平投资开发有限公司（以下简称“承平投资公司”）于2013年7月3日成立，注册地址四川省广安市广安区广惠路160号，是雍景置地公司所属企业，注册资本为800万元人民币。经营范围：旅游投资开发；房地产开发经营；土地整理；园林绿化工程；销售五金交电、建材；机械设备租赁。2020年末的资产总额为106493.20万元，2020年营业总收入为119432.77万元（未经审计，最终数据以年报审计数据为准）。
2.1.2 Ⅱ标段被审计单位概况：
（1）四川岷江港航电开发有限责任公司（以下简称“岷江公司”）成立于2011年 4月2日，注册资本100000万元人民币，是港投集团直属一类企业，注册地址为乐山市市中区凤凰路中段211号1幢6层。截至2021年2月末管理所属企业2家，主要经营业务为港口、航道运输、水能资源、旅游及相关衍生项目开发、投资、建设和经营管理等，2020年末资产总额1394532.34万元，2020年营业总收入为0万元（未经审计，最终数据以年报审计数据为准）。
（2）四川岷江港航电开发有限责任公司龙溪口分公司（以下简称“龙溪口分公司”）成立于2018年11月，是岷江公司为推动龙溪口航电枢纽工程的建设、运营和管理成立的分公司，龙溪口分公司内设综合部、财务部等8个部门，现有员工51人。龙溪口航电枢纽工程是《国家发展改革委关于四川岷江（乐山至龙溪口）航电枢纽工程项目建议书的批复》（发改基础〔2012〕504号）中4个航电枢纽之一，工程概算总投资约155.29亿元，是以航运为主，航电结合，兼顾防洪、供水、环保的水资源综合利用工程。龙溪口航电枢纽总库容3.24亿立方米，总装机容量480兆瓦，主要建筑物包括船闸、泄洪冲沙闸、发电厂房、大坝、鱼道、库区防护工程及相关配套工程设施，渠化岷江Ⅲ级航道31.8公里，建设Ⅲ级船闸一座,单向年通过能力1357万吨，2020年末资产总额292801.24万元，2020年营业总收入为0万元（未经审计，最终数据以年报审计数据为准）。
（3）四川港投川南港务运营有限公司（以下简称“川南港务公司”）成立于2020年5月13日，注册资本20,000万元人民币，注册地址为泸州市江阳区二环路南二段606号，是港投集团直属一类企业，实际经营地址为泸州市江阳区江阳西路40号，截至2021年2月末管理所属企业18家，主要经营业务为内河运输和港口码头经营，2020年末资产总额17638.88万元，2020年营业总收入为0万元（单体数，未经审计，最终数据以年报审计数据为准）。
（4）四川长江水运有限责任公司（以下简称“长运公司”）成立于2003年3月11日，注册资本为3412.88万元人民币，是川南港务公司所属企业，注册地址为四川省泸州市江阳区新马路88号，经营范围：货物运输（长江干线及其支流省际普通货船、集装箱内支线运输）（未取得相关行政许可，不得开展经营活动）；批发[仅限票据交易]：经营范围以编号为川泸安经（甲）字[2015]0020的危险化学品经营许可证为准（危险化学品经营许可证有效期至2018年6月29日）；零售：柴油（限水上加油站，闭杯闪点＞60℃，未取得相关行政许可，不得开展经营活动）；水路货物运输代理；船舶修造（此项限分支机构经营）；道路普通货运（此项未取得相关行政许可，不得开展经营活动）销售：燃料油（不含危险品）、润滑油、石油制品（不含危险品）、建材、化工产品（不含危险品）、金属及金属矿、机械设备及五金产品、煤炭；仓储（不含危险品）；陆路货物运输代理；船舶代理；贸易经纪与代理；自有房屋租赁、船舶租赁。2020年末的资产总额为174116.21万元，2020年营业总收入为680181.73万元（未经审计，最终数据以年报审计数据为准）。
（5）四川省滨水城乡发展有限责任公司（以下简称“滨水城乡公司”）成立于2020年06月02日，注册资本48,000万元人民币，是港投集团直属一类企业，注册地址为成都市高新区吉泰二路266号，实际经营地址为四川省成都市高新区天泰路120号，截至2021年2月末管理所属企业16家，主要经营业务为农、林、牧、渔专业及辅助性活动、科技推广和应用服务业综合管理服务等，2020年末资产总额26607.15万元，2020年营业总收入为0万元（单体数，未经审计，最终数据以年报审计数据为准）。
（6）四川嘉陵江凤仪湾农业开发有限公司（以下简称“凤仪湾公司”）于2016年3月21日成立，注册地址：南充市高坪区都京乡都京坝都京港务大楼，注册资本5000万元人民币，是滨水城乡公司所属企业。经营范围：房地产开发与经营；房地产销售；物业管理；园区开发及配套基础设施建设；农业生产基地建设；农业种植、畜牧养殖、水产养殖；农产品生产、加工与销售（不含食品）；农业科技孵化；水路旅客运输；农业技术培训与服务；园林园艺；旅游资源开发建设与经营；旅游商品开发与销售（不含食品）；旅游项目开发；土地整理与开发；康体养老养生产业开发。2020年末的资产总额为47810.17万元，2020年营业总收入为664.39万元（未经审计，最终数据以年报审计数据为准）。
（7）四川阆中水城农业旅游发展有限公司（以下简称“阆中水城公司”）于2017年5月9日成立，是滨水城乡公司所属企业，注册地址阆中市七里办事处金银台航电枢纽办公区，注册资本5000万元人民币。经营范围：旅游项目开发，旅游资源开发建设与经营，旅游商品开发与销售（不含食品），水上旅客运输，农业科技开发，园区开发及配套基础设施建设，农业生产基地建设，农产品种植、初加工及销售，畜禽养殖销售，水产养殖销售，园林绿化，土地整理与开发，物业管理服务，房地产开发及销售，康体养老养生产业开发，商品混凝土、预拦砂浆、建筑材料、机电产品销售。2020年末的资产总额为63837.60万元，2020年营业总收入为500.79万元（未经审计，最终数据以年报审计数据为准）。
（8）四川港航建设工程有限公司（以下简称“港航建设公司”）于 2011年 4 月 25日成立，注册资本61000万元人民币，是滨水城乡公司所属企业，注册地址为成都市武侯区大石西路231号2楼201号，2020年末的资产总额为234980.11万元，2020年营业总收入为43423.69万元（最终数据以年报审计数据为准）。经营范围：建筑工程、土地整理、水利水电工程、市政公用工程、港口与航道工程、建筑机电安装工程、河湖整治工程、城市及道路照明工程、公路工程、公路路基工程、公路路面工程、公路交通工程、电力工程、电子与智能化工程、钢结构工程、建筑幕墙工程、消防设施工程；桥梁工程；防水防腐保温工程；地质灾害治理服务；环保工程；园林绿化工程；古建筑工程；工程勘察设计；工程管理服务；物业管理；建筑工程机械与设备租赁；商品批发与零售、房地产开发经营；机电工程；建筑装修装饰工程；铁路工程；隧道工程；施工劳务作业；特种工程；道路货物运输；内河货物运输；仓储业；（以下限分支机构经营）建筑装饰用石开采；粘土及土砂石开采；水泥制品；水泥制品制造。2020年末的资产总额为234980.10万元，2020年营业总收入为43423.69万元（未经审计，最终数据以年报审计数据为准）。
（9）四川港航汇通物流有限责任公司（以下简称“汇通物流公司”）于2017年2月15日成立，注册地址：四川省成都市天府新区太平街道太平场社区正街89号，注册资本2000万元，是港投集团直属一类企业――陆海云港公司的所属企业。公司主要经营范围是普通货物运输；仓储服务；装卸搬运服务；货物及技术进出口；货物运输代理；批发：汽油、柴油、煤油、燃料油、沥青、重油、黄磷、溶剂油、石脑油、甲醇、乙醇、天然气、液化气；销售：脂肪酸甲酯（生物柴油）及其副产品、化学改性动植物油脂、工业混合油脂、五金、电子产品、农副产品、化工产品（不含危险品）、机械设备、润滑油、谷物、食品、煤炭、木材、矿产品、建材；互联网技术服务。2020年末的资产总额为37333.73万元，2020年营业总收入为41120.66万元（未经审计，最终数据以年报审计数据为准）。
2.2比选项目名称：四川省港航投资集团有限责任公司2021年度风险管理专项审计调查中介选聘。
2.3本次比选划分为2个标段，比选申请人可对2个标段分别进行比选申请，但应分别编制比选申请文件。比选申请人允许中选的标段数量为1个。
2.4比选范围：
Ⅰ标段：对比选人集团公司本部、新通道物流公司、承平港务公司、都京港务公司（不含上河湾项目部）、港航物流公司、雍景置地公司、清源公司和承平投资公司等8家单位开展风险管理专项审计调查，以及在审计调查工作过程中，比选人根据实际情况认为有必要开展审计调查的其他所属企业。
II标段：对比选人下属的岷江公司、龙溪口分公司、川南港务公司、长运公司、滨水城乡公司、凤仪湾公司、阆中水城公司、港航建设公司和汇通物流公司等9家单位开展风险管理专项审计调查，以及在审计调查工作过程中，比选人根据实际情况认为有必要开展审计调查的其他所属企业。
2.5时间安排：拟计划于2021年4月开始现场审计工作（具体开始时间以通知为准），进场后40日历天内完成所有被审计单位现场工作，现场工作结束后20日历天内分别出具本标段专项审计调查报告，此外，Ⅰ标段中选人还应在上述时间内完成Ⅰ、Ⅱ标段内所有被审计单位的风险管理专项审计调查汇总报告，Ⅱ标段中选人应予以配合。
2.6比选内容：
对被审计单位以下风险管理内容进行审计，并出具专项审计调查报告：
（1）审计企业风险管理环境。通过访谈、查阅资料、走访等方式检查企业管理层对风险管理的态度；是否根据企业性质、规模制定相适应的风险接受水平；是否从企业层面制定风险管理制度和流程；风险管理执行者的态度和素质；企业相关管理人员否充分认识到风险管理的重要性。
（2）审计企业风险管理制度和机制的建立情况。包括被审计单位风险管理制度和机制的建立情况；是否符合企业实际；是否明确各岗位职责；是否建立风险防范机制；是否建立科学可行的风险处置机制和响应流程；风险管理制度和机制是否渗透和嵌入企业各个经营、管理环节；是否有利于促进企业发展。
（3）审计企业风险管理机构设置情况和人员配备情况。检查企业是否设置风险管理机构并配备相适应的人员；是否明确风险管理人员的岗位职责；风险管理人员是否明确其自身职责，是否按照自身职责开展工作。
（4）企业风险识别和评估情况。检查企业风险管理部门和人员开展工作的有效性，是否切实执行风险管理制度和机制；企业是否充分识别企业内外部的各种风险；企业是否确定应予以重点关注和优先控制的风险。企业已发风险是否包含在已识别的风险范围内，是否定期或者不定期地识别和评估风险。
（5）风险管理措施、方法的适当性和有效性。审计企业风险管理措施的合规性、适当性；测试风险管理措施的执行有效性；评价企业风险管理措施的适当性；评估企业采取风险应对措施之后的剩余风险水平是否始终保持在企业可接受范围之内；风险管理措施的成本与效益性。
（6）检查企业是否存在重大投资方面的风险及问题，是否存在虚假贸易、“空转”贸易、违规开展融资性贸易的问题（若有）。
（7）对下属企业风险管理工作的管理、指导、监督情况（若有）。
（8）甲方认为有必要的其他风险管理审计内容。
3.1资质要求：
根据四川省政府国有资产监督管理委员会办公室关于印发《四川省国资委及出资企业中介机构选聘管理试行办法》的通知（川国资委办?2019?9号）规定，结合该项目的实际情况，比选申请人应满足以下资格要求：
3.1.1依法设立，具备有效的营业执照、税务登记证、组织机构代码证（已领取三证合一新版营业执照的，不需要提供税务登记证和组织机构代码证）及省级财政部门颁发的会计师事务所执业证书；
3.1.2近三年（2018年-2020年）提供的中介服务未因重大执业质量等问题受到省国资委通报；
3.1.3近三年（2018年-2020年）未接受被审计单位委托为其提供风险管理审计或咨询服务。
3.1.4比选申请人不得存在以下情形，并提供相应的承诺函：
a、弄虚作假、恶意串通、营私舞弊等严重不诚信行为的；
b、分别接受利益相对方委托，就同一事项提供有利益冲突的中介服务的；
c、出具虚假或重大失实的业务报告的；
d、违反中介服务合同约定给委托方造成重大损失的。
3.2业绩要求：比选申请人近3年（2018-2020年）已完成2个类似项目业绩，以比选申请文件提供的审计报告、咨询报告或检查报告时间为准。类似项目业绩指单个合同金额在5万元以上（含）的风险管理、内部控制、风险控制审计、咨询、检查服务。业绩证明材料应提供审计、咨询、检查合同复印件、审计报告二维码封面或咨询、检查报告封面及其盖章页的复印件，并能显示其报告时间在规定年限内。
3.3现场负责人：具有注册会计师执业证书（CPA）或高级会计师或高级审计师职称 ，且从业时间5年以上（含5年），2018年至今至少在1个风险管理、内部控制、风险控制审计、咨询、检查项目中担任项目负责人或现场负责人。
3.4业务骨干：1人，从业5年以上，且至少取得中级及以上会计、审计职称或注册会计师（含ACCA证书）、注册税务师、（注册）内部审计师等执业资格中的1项职称或资格。
3.5其他人员（不含现场负责人、业务骨干）须同时满足的要求：
a、从事审计业务不低于2年（含），且比选时必须为比选申请人正式员工（提供最近2年社保）。
b、审计组其他人员（除现场负责人、业务骨干）应不少于3人。
3.6比选申请人为本项目配备的现场负责人、业务骨干和其他人员均应在本标段所有项目中常驻现场。
3.7本次比选不接受联合体比选申请。
4.1 请于2021年4月1日至2021年4月6日，每个工作日上午9:30时至11:30时，下午14:30时至17:00时（北京时间，下同），在四川省港航投资集团有限责任公司审计部（地址：成都市高新区天泰路120号国开行大厦1408）持单位介绍信和营业执照副本及本人身份证复印件（均需要加盖公章）领取比选文件。
4.2比选文件价格：免费领取。
4.3比选人不提供邮购比选文件服务。
5.1本比选项目采用现场递交纸质文件方式。比选申请文件递交的截止时间（即比选申请截止时间、开标时间）：2021年4月12日9：30（北京时间），地点：成都市高新区天泰路120号国开行大厦14楼会议室。
5.2 逾期送达的或者未送达指定地点的比选申请文件，比选人不予受理。
5.3评审委员会按照比选申请人签到先后顺序开标和评审。
6.1评审地点：成都市高新区天泰路120号国开行大厦14楼会议室。
本次比选公告在四川省港航投资集团有限责任公司交易管理服务平台（http://ebid.scpcdc.com.cn/）发布。
比选人：四川省港航投资集团有限责任公司
地址：成都市高新区天泰路120号国开行大厦1408
联系人：陈先生
电话：028-82572552 18161186771
2021年4月1日